[Part 03] 사업계획서 양식, PPT 작성, 제작, 만들기 - 초기창업자를 위한 사업계획서샘플

차례

1장. 왜 연말·연초에 사업계획서를 다시 쓰는가

1.1 연말 사업계획서의 진짜 목적

1.2 대표가 사업계획서를 통해 확인하는 핵심 포인트

1.3 형식적인 계획서와 실행되는 계획서의 차이

1.4 2026년 경영 환경 변화와 사업계획서의 역할

2장. 창업계획서와 기존 기업 사업계획서의 본질적 차이

2.1 창업용 사업계획서 vs 내부 경영용 사업계획서

2.2 매출이 있는 회사가 반드시 포함해야 할 요소

2.3 투자용·보고용·실행용 사업계획서의 구분

2.4 기존 기업 사업계획서에서 자주 발생하는 오류

3장. 2026년 사업계획서 전체 구조 한눈에 이해하기

3.1 대표 보고용 사업계획서 표준 구조

3.2 부서장 제출용 사업계획서 기본 프레임

3.3 회사 규모별 권장 분량과 깊이 기준

3.4 단일 문서 vs 부서별 분리 문서 전략

4장. 사업계획서 작성 전 반드시 정리해야 할 내부 자료

4.1 전년도 실적 자료 수집 체크리스트

4.2 목표 대비 성과 데이터 정리 방법

4.3 숫자로 정리해야 할 필수 항목

4.4 기존 보고 자료를 사업계획서용으로 재구성하는 법

5장. 전년도(2025년) 실적 분석 파트 작성법

5.1 실적 분석 파트의 역할과 중요성

5.2 대표가 신뢰하는 실적 분석 구성 방식

5.3 매출·비용·이익 구조 정리 방법

5.4 문제점과 개선 과제 도출 논리

6장. 2026년 경영 환경 및 시장 분석 작성법

6.1 거시 환경 분석은 어디까지 써야 하는가

6.2 업계·산업 분석을 실무에 적용하는 방법

6.3 경쟁사 분석을 계획서에 녹이는 방식

6.4 외부 환경과 내부 전략 연결하기

7장. 2026년 회사 전체 목표 설정 전략

7.1 정량 목표와 정성 목표 구분하기

7.2 대표가 납득하는 목표 설정 방식

7.3 KPI 설정 시 흔히 하는 실수

7.4 목표를 실행 가능하게 만드는 기준

8장. 부서별 사업계획서 작성의 기본 원칙

8.1 부서 사업계획서의 역할과 위치

8.2 회사 전체 목표와 부서 목표 연결법

8.3 부서 사업계획서 표준 목차 구조

8.4 대표가 부서 계획에서 보는 핵심 포인트

9장. 영업·마케팅 부서 사업계획서 작성법

9.1 매출 목표 설정 방식

9.2 실행 전략을 수치로 풀어내는 방법

9.3 마케팅 예산과 성과 지표 연결

9.4 대표 보고 시 설득력을 높이는 구성

10장. 기획·전략 부서 사업계획서 작성법

10.1 중장기 전략과 연간 계획 연결

10.2 신규 사업·프로젝트 계획 정리법

10.3 리스크 요인 구조화 방법

10.4 전략 부서 계획서에서 탈락하는 이유

11장. 운영·관리·지원 부서 사업계획서 작성법

11.1 인사·총무·재무 계획서의 특징

11.2 비용 관리 계획 수립 방법

11.3 조직 운영 개선 과제 도출

11.4 지원 부서 계획서를 설득력 있게 만드는 법

12장. 업종별 사업계획서 작성 시 유의점

12.1 제조업 사업계획서 구조와 포인트

12.2 IT·플랫폼·SaaS 기업 사업계획서 포인트

12.3 유통·커머스·서비스업 사업계획서 포인트

12.4 B2B와 B2C 사업계획서 차이

13장. 숫자로 설득하는 사업계획서 작성법

13.1 사업계획서에 반드시 포함해야 할 숫자

13.2 추정치와 확정치 구분 기준

13.3 과도한 낙관 수치의 위험성

13.4 대표가 신뢰하는 숫자 표현 방식

14장. PPT 사업계획서 구성 전략

14.1 사업계획서 PPT 전체 흐름 설계

14.2 페이지 수 설정 기준

14.3 한 페이지에 담아야 할 정보량

14.4 실무에서 바로 쓰는 PPT 구조 원칙

15장. 사업계획서용 표·그래프 시각화 전략

15.1 어떤 그래프를 언제 써야 하는가

15.2 한눈에 보이는 시각화 구성법

15.3 실무에서 자주 쓰는 표 구성 예시

15.4 한글 기반 참고 웹사이트 안내

16장. 대표·임원 보고용 사업계획서 마무리 전략

16.1 결론 페이지 구성 방법

16.2 실행 일정과 관리 체계 제시

16.3 질문을 줄이는 계획서 작성법

16.4 최종 점검 체크리스트

17장. 사업계획서 작성 시 흔한 실패 사례

17.1 분량만 긴 사업계획서

17.2 목표 없는 실행 계획

17.3 현실과 동떨어진 숫자

17.4 내부 공유에서 끝나는 계획서

18장. 2026년 사업계획서 작성 일정 가이드

18.1 연말 사업계획 수립 타임라인

18.2 부서별 취합 일정 관리

18.3 대표 보고 전 점검 포인트

18.4 연초 실행으로 연결하는 방법

- 가상 회사 사업계획서 실전 예시 파트 -

19장. 가상 회사 설정 및 전제 조건

19.1 가상 회사 개요

19.2 사업 구조 및 조직 구성

19.3 매출 구조와 주요 가정

20장. 가상 회사 사업계획서 PPT 전체 구성 개요

20.1 전체 PPT 페이지 구성 설명

20.2 페이지별 역할과 흐름

21장. 가상 회사 전년도 실적 분석 예시

PPT 1page : 회사 개요 및 2025년 성과 요약

PPT 2page : 2025년 매출 구조 분석

PPT 3page : 비용·이익 구조 분석

PPT 4page : 문제점 및 개선 필요 영역

22장. 2026년 경영 환경 및 방향성 예시

PPT 5page : 시장·업계 환경 요약

PPT 6page : 2026년 경영 기조 및 핵심 방향

23장. 2026년 회사 전체 목표 설정 예시

PPT 7page : 정량 목표 및 KPI

PPT 8page : 정성 목표 및 중점 과제

24장. 부서별 사업계획 예시

PPT 9page : 영업·마케팅 부서 목표

PPT 10page : 영업·마케팅 실행 계획

PPT 11page : 기획·전략 부서 계획

PPT 12page : 운영·관리 부서 계획

25장. 재무 계획 예시

PPT 13page : 매출 계획

PPT 14page : 비용 계획

PPT 15page : 손익 전망 요약

26장. 리스크 및 대응 전략 예시

PPT 16page : 주요 리스크 요인

PPT 17page : 대응 전략 및 관리 방안

27장. 실행 일정 및 관리 체계 예시

PPT 18page : 연간 실행 로드맵

PPT 19page : 성과 관리 및 점검 체계

28장. 결론 및 대표 보고용 요약 예시

PPT 20page : 2026년 사업계획 핵심 요약

29장. 사업계획서를 실행으로 만드는 마지막 정리

29.1 계획서 이후 실행이 중요한 이유

29.2 사업계획서를 조직에 공유하는 방법

29.3 2026년을 준비하는 사업계획서의 의미

■ [Part 01] 연말/연초 필수 - 대표 & 부서장이 실제로 쓰는 2026년 사업계획서 작성 가이드

■ [Part 02] 2026년 사업계획서 예시, 작성법, 사업보고서 PPT 템플릿 목차, 창업자 피피티 가이드라인

17장. 사업계획서 작성 시 흔한 실패 사례

사업계획서는 내용이 아니라 신뢰로 통과하는 문서입니다.

실패 사례를 알면 불필요한 수정 루프를 크게 줄일 수 있습니다.

이 장은 실무에서 가장 자주 보는 탈락 패턴 4가지를 정리합니다.

각 실패는 원인, 징후, 즉시 수정법까지 함께 제시합니다.

문서를 더 잘 쓰기보다 결함을 제거하는 관점으로 보시면 됩니다.

사업계획서는 완성도가 아니라 판단 가능성이 핵심입니다.

대표는 읽는 사람이 아니라 결정하는 사람이라는 전제가 있습니다.

결정할 수 없게 만드는 요소가 들어가면 그 문서는 실패합니다.

아래 4가지 유형은 거의 모든 업종에서 반복됩니다.

자기 회사 문서에 해당 징후가 보이면 즉시 수정해야 합니다.

17.1 분량만 긴 사업계획서

분량이 긴데 핵심이 안 보이면 대표는 방어적으로 변합니다.

읽기 부담이 커지면 대표는 요약본만 보고 결론을 냅니다.

그 결과 본문에 넣어둔 근거는 의사결정에 반영되지 않습니다.

길다고 전문적인 것이 아니라 구조가 닫혀야 전문적으로 보입니다.

길이는 설득이 아니라 집중도를 떨어뜨리는 비용이 될 수 있습니다.

이 유형의 대표 징후는 한 장에 결론이 없다는 점입니다.

각 장의 첫 문장이 설명으로 시작하고 결론으로 끝나지 않습니다.

그래프와 표가 많지만 무엇을 말하는지 한 줄로 정의가 없습니다.

또한 중복 설명이 많고 같은 이야기가 다른 표현으로 반복됩니다.

결론 페이지가 요약이 아니라 본문 복사로 채워져 있는 경우도 많습니다.

수정의 첫 단계는 문서 목적을 한 문장으로 고정하는 것입니다.

올해는 무엇을 바꾸고 무엇을 지키며 무엇을 포기할지 정합니다.

그 다음 각 장에 한 문장 결론을 먼저 쓰고 근거를 붙입니다.

장마다 결론이 없으면 장 자체를 삭제하거나 부록으로 보냅니다.

길이는 줄이되 판단에 필요한 정보의 밀도는 높이는 방식입니다.

두 번째 단계는 중복 제거 기준을 만드는 것입니다.

같은 숫자를 다른 표에서 재진술하면 표는 하나만 남깁니다.

설명 문장이 길면 산식, 지표 정의, 기준선만 남기고 압축합니다.

핵심 지표는 3개, 핵심 과제는 3개, 요청 사항도 3개로 제한합니다.

대표 보고용은 압축력이 곧 실행력으로 해석됩니다.

17.2 목표 없는 실행 계획

실행 계획이 많아 보이는데 목표가 없으면 계획이 아닙니다.

할 일 목록은 실행 관리가 아니라 업무 분산을 의미합니다.

대표는 왜 이 일을 하는지, 성공이면 무엇이 달라지는지 묻습니다.

이 질문에 답이 없으면 그 계획은 승인받기 어렵습니다.

목표 없는 실행은 결국 예산과 인력 소모로 연결됩니다.

이 유형의 흔한 징후는 활동 중심 문장입니다.

캠페인 진행, 콘텐츠 제작, 영업 강화 같은 문장이 반복됩니다.

그런데 전환율, 재구매율, 파이프라인 같은 결과 지표가 없습니다.

또한 우선순위가 없고 모든 과제가 동일하게 중요하다고 적혀 있습니다.

결국 누구도 책임질 수 없는 구조가 됩니다.

수정 방법은 목표에서 역산하는 방식이 가장 빠릅니다.

먼저 회사 목표를 결과 지표로 한 줄로 고정합니다.

예를 들면 매출, 마진, 신규 고객, 유지율 중 하나로 명확히 합니다.

그 다음 부서 목표를 그 결과를 만드는 중간 지표로 연결합니다.

중간지표가 없으면 실행 항목은 관리할 수 없게 됩니다.

다음은 실행 항목을 지표 기반으로 재작성하는 단계입니다.

활동 문장을 지표 문장으로 바꾸면 문서가 바로 살아납니다.

예를 들면 콘텐츠 제작이 아니라 전환 유입 비중을 몇 퍼센트로.영업 강화가 아니라

특정 구간 파이프라인을 얼마로 만들 기입니다.

이렇게 쓰면 실행은 자연스럽게 수단으로 정렬됩니다.

마지막으로 우선순위를 강제로 만들면 계획이 정리됩니다.

상반기 필수 3개, 하반기 확장 3개로 분리합니다.

필수 과제는 자원 배정과 책임자를 명확히 적습니다.

확장 과제는 조건부로 두고 조건을 한 줄로 적어둡니다.

조건이 적혀 있으면 보고 자리에서 논쟁이 줄어듭니다.

17.3 현실과 동떨어진 숫자

숫자는 계획의 근거이자 신뢰의 근간입니다.

현실과 동떨어진 숫자가 보이면 대표는 전체를 의심합니다.

특히 성장률이 과도하게 높거나 비용이 비정상적으로 낮으면 대표는 시장이 아니라

문서 작성 태도를 먼저 문제 삼습니다. 이 순간부터 문서는 설득이 아니라 방어가 됩니다.

대표적으로 자주 보이는 오류는 추정치의 구분이 없는 경우입니다.

확정 실적과 추정 계획이 같은 표에 섞여 있으면 질문이 폭발합니다.

또한 산식이 없고 전제가 보이지 않아 숫자가 공중에 떠 있습니다.

예산은 줄이는데 성과는 늘어난다고 쓰면 구조적으로 모순입니다.

목표를 먼저 정하고 나중에 숫자를 맞추는 흔적이 보이는 경우도 많습니다.

수정의 첫 단계는 숫자를 세 등급으로 나누는 것입니다.

확정, 추정, 시나리오로 분리하고 각 등급마다 표를 나눕니다.

확정은 전년도 실적과 동일한 기준으로만 표기합니다.

추정은 산식과 전제를 최소 한 줄로 붙여 설명 가능하게 합니다.

시나리오는 상, 중, 하로 나누고 트리거 조건을 적습니다.

두 번째 단계는 숫자 간의 인과를 문서에 드러내는 것입니다.

매출은 단가와 물량의 곱이라는 식의 기본 구조를 먼저 고정합니다.

그리고 물량을 파이프라인, 전환율, 객단가로 쪼개어 씁니다.

비용도 인건비, 마케팅비, 변동비로 나눠 증가 이유를 적습니다.

이렇게 쓰면 숫자는 주장처럼 보이지 않고 구조처럼 보입니다.

세 번째 단계는 보수적 방어 장치를 문서에 포함하는 것입니다.

낙관 시나리오가 핵심이면 대표는 리스크만 보게 됩니다.

그래서 기본안은 보수적으로 두고 상향은 조건부로 제시합니다.

예를 들면 특정 지표가 일정 수준을 넘으면 예산을 추가 집행합니다.

이 구조는 공격적 질문을 관리 질문으로 바꿔줍니다.

17.4 내부 공유에서 끝나는 계획서

사업계획서가 승인되었는데 실행이 안 되는 경우가 있습니다.

대부분 문서가 공유 문서로 끝나고 관리 문서로 전환되지 않습니다.

즉, 읽고 끝나는 문서가 되고 운영 리듬에 붙지 못합니다.

이때 계획서는 회사의 신뢰 자산이 아니라 피로 자산이 됩니다.

다음 해에는 계획 수립 자체가 형식으로 전락할 수 있습니다.

이 유형의 징후는 실행 체계가 문서에 없다는 점입니다. 누가 무엇을 언제 점검하는지,

점검 결과를 어디에 쌓는지 없습니다. 성과 지표는 있는데 리듬이 없어서 회의 때만 숫자가 등장합니다.

또한 협업 과제의 의사결정 경로가 없어 부서 간 핑퐁이 생깁니다.

결국 현장은 계획서를 참고하지 않고 각자 일을 하게 됩니다.

수정 방법은 문서를 운영 체계로 연결하는 설계를 추가하는 것입니다.

우선 핵심 과제마다 월간 점검 지표 1개를 지정합니다.

그리고 주간에는 조기 신호 지표를 1개만 붙여 과열을 막습니다.

월간 회의는 결과 지표를 보고, 분기 회의는 방향을 판단합니다.

이 리듬이 문서에 적혀 있으면 실행이 구조로 남습니다.

또한 성과 관리의 책임 구도를 문장으로 고정해야 합니다.

부서장이 책임지는 지표, 협업으로 책임지는 지표를 분리합니다.

협업 지표는 의사결정자와 충돌 해결 기준을 함께 적어둡니다.

기준이 없으면 협업은 일정 지연으로 귀결되기 쉽습니다.

문서는 일을 시키는 것이 아니라 일을 지키게 만드는 장치입니다.

마지막으로 계획서를 현장 언어로 번역하는 과정이 필요합니다.

대표 보고용 문서와 실행용 체크리스트는 표현이 달라야 합니다.

그래서 핵심 과제는 한 페이지 실행 카드로 재구성해 배포합니다.

카드에는 목표 지표, 담당, 주간 점검 항목, 월간 결과만 남깁니다.

이것이 내부 공유에서 실행으로 넘어가는 가장 현실적인 방식입니다.

18장. 2026년 사업계획서 작성 일정 가이드

사업계획서는 문서 작업이 아니라 일정 관리 프로젝트입니다.

일정을 먼저 잡으면 내용의 깊이와 범위가 자연히 정리됩니다.

특히 연말에는 결재, 예산, 인사 일정이 겹쳐 지연이 잦습니다.

그래서 작성 일정은 초안보다 확정 프로세스를 기준으로 짭니다.

이 장은 연말 수립부터 연초 실행까지 흐름을 표준화합니다.

계획 수립은 크게 네 구간으로 나눠 관리하는 방식이 안정적입니다.

방향 확정, 부서 계획, 통합 조정, 실행 전환의 네 단계입니다.

각 단계는 산출물이 다르고 리뷰 주체도 달라야 속도가 납니다.

한 단계가 미완이면 다음 단계가 전부 흔들리는 구조입니다.

아래 타임라인은 회사 규모와 업종에 상관없이 적용 가능합니다.

18.1 연말 사업계획 수립 타임라인

기준은 12월 말 확정, 1월 초 실행 시작을 전제로 합니다.

권장 시작 시점은 11월 1주차이며 최소 6주를 확보합니다.

기간이 더 짧다면 분량을 줄이고 결정 포인트만 남겨야 합니다.

가장 흔한 실패는 통합 조정이 늦어져 연초 실행이 밀리는 경우입니다.

그래서 통합 조정은 일정상 뒤가 아니라 가운데에 배치합니다.

11월 1주차는 올해 회고 범위를 확정하고 데이터 기준을 맞춥니다.

지표 정의가 다르면 부서 자료가 합쳐지지 않아 시간이 폭발합니다.

이 주에는 지표 사전, 기준 기간, 집계 방식부터 합의합니다.

같은 매출이라도 인식 기준이 다르면 문서 전체가 흔들립니다.

이 단계의 산출물은 실적 데이터 표준 템플릿 한 장입니다.

11월 2주차는 내년 방향과 핵심 가정을 먼저 고정합니다.

시장 가정, 가격 정책, 인력 계획 같은 전제가 흔들리면 반복 수정이 납니다.

이 주에는 대표가 원하는 우선순위와 포기할 영역을 확정합니다.

방향이 확정되면 부서 계획은 자연히 정렬되고 토론이 줄어듭니다.

이 단계 산출물은 내년 경영 키워드와 핵심 가정 요약입니다.

11월 3주차부터 4주차는 부서 계획 작성과 1차 리뷰 구간입니다.

부서는 목표, KPI, 실행 과제, 예산 요구를 세트로 제출합니다.

이때 제출 기준이 느슨하면 부서별 품질 편차로 통합이 불가능해집니다.

그래서 제출 형식은 한 페이지 요약과 상세 부록의 이중 구조가 좋습니다.

이 단계 산출물은 부서별 요약 1장과 상세안 초안입니다.

12월 1주차는 통합 조정과 예산 정합성 검증을 집중 수행합니다.

여기서 가장 많이 깨지는 것은 목표 대비 자원 배치의 불일치입니다.

목표가 커지면 예산과 인력이 같이 움직여야 논리가 성립합니다.

조정은 합의가 아니라 의사결정이므로 결정권자 시간을 확보합니다.

이 단계 산출물은 통합안 1차 버전과 쟁점 리스트입니다.

12월 2주차는 대표 보고용 완성본을 만들고 질의 응답을 대비합니다.

대표 보고는 문서 제출이 아니라 질문을 선제 제거하는 과정입니다.

질문이 예상되는 지점에 근거 표, 산식, 시나리오를 붙입니다.

이 주에는 문장 미화보다 논리 연결과 숫자 일관성이 우선입니다.

이 단계 산출물은 대표 보고용 본문과 부록 세트입니다.

12월 3주차는 최종 확정과 실행 전환 준비를 마무리합니다.

확정된 목표는 바로 월간 점검 리듬과 담당 체계로 번역합니다.

연초 첫 주에 바로 돌릴 수 있도록 회의 템플릿까지 준비합니다.

문서만 확정되고 운영 체계가 없으면 1월부터 실행이 흐트러집니다.

이 단계 산출물은 실행 카드와 월간 점검 표준안입니다.

18.2 부서별 취합 일정 관리

부서 취합은 제출을 기다리는 작업이 아니라 품질을 맞추는 작업입니다.

취합 담당자는 편집자가 아니라 기준 관리자 역할을 해야 합니다.

기준이 없으면 부서마다 문서 스타일과 논리 수준이 달라집니다.

결국 통합 과정에서 재작성 수준의 수정이 발생해 일정이 무너집니다.

그래서 취합은 기준, 리듬, 피드백의 세 축으로 관리합니다.

첫째, 제출 기준을 문서가 아니라 체크리스트로 정의합니다.

목표는 무엇인지, KPI 정의는 있는지, 산식은 있는지 확인합니다. 예산 요청은 근거가 있는지,

대안 시나리오는 있는지 확인합니다. 체크리스트는 항목이 적을수록 강력하며 열 개 이내가 좋습니다.

부서는 체크리스트를 통과해야 다음 단계로 넘어갈 수 있습니다.

둘째, 제출 리듬을 주간 단위로 쪼개 중간 산출물을 강제합니다.

마감 하루 전 몰아서 받으면 품질이 떨어지고 수정 여유가 없어집니다.

그래서 1차는 요약 1장, 2차는 상세안, 3차는 숫자 검증으로 나눕니다.

이렇게 하면 취합 과정이 통합 조정으로 자연스럽게 이어집니다.

부서도 일정이 예측 가능해져 불필요한 야근이 줄어듭니다.

셋째, 피드백은 문장 지적이 아니라 구조 지적으로 제한합니다.

표현을 고치기 시작하면 끝이 없고 일정은 무조건 밀립니다.

피드백은 목표 연결, 지표 타당성, 자원 정합성 세 가지만 봅니다.

구조가 맞으면 표현은 나중에 다듬어도 보고에는 문제가 없습니다.

취합 담당자는 수정 방향을 한 줄로 명확히 내려야 합니다.

또한 부서 간 충돌 과제는 별도 트랙으로 분리해 관리합니다.

협업 과제는 책임과 의사결정 경로가 없으면 일정이 멈춥니다.

그래서 협업 과제는 담당 부서, 공동 부서, 결정권자를 명시합니다.

결정 기준이 없으면 회의가 반복되므로 기준을 먼저 적어둡니다.

협업 과제는 통합안의 리스크 항목으로 함께 관리하는 편이 안전합니다.

18.3 대표 보고 전 점검 포인트

대표 보고 전 점검은 실수 찾기가 아니라 질문 제거 작업입니다.

대표는 읽으면서 승인하는 것이 아니라 질문으로 검증합니다.

따라서 질문이 나올 지점을 미리 막아야 보고가 짧아집니다.

점검 포인트는 문장, 숫자, 구조의 세 영역으로 나눠 확인합니다.

아래 항목을 통과하면 보고 자리에서 방어가 크게 줄어듭니다.

문장 점검은 첫 페이지에서 방향과 요청 사항이 선명한지입니다.

올해 무엇을 달리할지, 왜 달리하는지, 무엇이 필요한지 적습니다.

요청이 예산인지, 인력인지, 권한인지 구분이 안 되면 결론이 흔들립니다.

장마다 결론 한 줄이 있으면 대표는 빠르게 판단할 수 있습니다.

반대로 설명만 있으면 대표는 요약을 요구하며 시간이 길어집니다.

숫자 점검은 일관성과 추적 가능성입니다.

모든 주요 숫자는 산식이 있어야 하고 데이터 출처가 명시되어야 합니다.

확정 실적과 추정 계획을 같은 표에 섞지 말아야 합니다.

핵심 KPI는 정의가 있어야 하며 집계 방식이 바뀌면 비교가 불가능합니다.

또한 목표 상승에는 자원 상승이 동반되는지 확인해야 합니다.

구조 점검은 목표에서 실행으로 내려가는 연결이 끊기지 않는지입니다.

회사 목표, 부서 목표, KPI, 과제, 예산이 한 줄로 이어져야 합니다.

어느 한 지점이 빠지면 대표는 그 과제를 왜 해야 하는지 묻게 됩니다.

우선순위가 없는 문서는 전부 하겠다는 문서로 읽혀 신뢰가 떨어집니다.

그래서 필수 과제와 조건부 과제를 반드시 구분해 제시합니다.

마지막으로 대표 보고용 문서와 운영용 문서를 혼동하면 안 됩니다.

대표 보고용은 판단용이며 운영용은 실행 관리용입니다.

대표 보고용은 페이지를 줄이고 결론과 근거만 남겨야 합니다.

운영용은 일정, 담당, 점검 리듬이 있어야 현장이 움직입니다.

두 문서를 한 파일로 만들면 부록 분리로 역할을 분명히 합니다.

18.4 연초 실행으로 연결하는 방법

연초 실행은 계획서가 끝나는 시점이 아니라 시작되는 시점입니다.

1월에 성과가 갈리는 이유는 실행 리듬을 1주 안에 잡느냐에 달려 있습니다.

계획을 실행으로 바꾸는 핵심은 회의와 데이터 흐름을 고정하는 것입니다.

이때 중요한 것은 계획을 전달하는 것이 아니라 운영을 설계하는 것입니다.

아래 방법은 조직이 계획서를 실제로 쓰게 만드는 최소 장치입니다.

첫째, 핵심 과제는 실행 카드로 재구성해 전사 공유합니다.

실행 카드는 목표 지표, 담당, 주간 점검, 월간 결과로만 구성합니다.

문서가 길면 현장은 읽지 않으므로 카드 형태가 전환 비용을 줄입니다.

부서별로 카드 수는 많아도 여섯 개를 넘기지 않는 것이 좋습니다.

카드가 많아지면 우선순위가 흐려지고 실행력이 분산됩니다.

둘째, 월간 점검 회의 규칙을 1월 첫 주에 확정합니다.

보고서는 슬라이드가 아니라 지표 표준 템플릿으로 통일합니다.

회의는 결과 보고가 아니라 편차 원인과 다음 조치를 결정하는 시간입니다.

따라서 회의 전에 지표 업데이트 책임과 마감 시간을 고정해야 합니다.

데이터가 늦으면 회의는 토론이 아니라 추측이 됩니다.

셋째, 분기 리뷰 기준을 미리 적어 조건부 계획을 관리합니다.

연초에는 시장 변수가 커서 모든 계획을 고정하면 위험해집니다.

그래서 조건부 과제는 트리거 지표를 정하고 그 지표로 착수 여부를 결정합니다.

이 방식은 계획 변경을 실패가 아니라 정상 운영으로 만들 수 있습니다.

대표도 변경을 통제 가능한 조정으로 받아들이게 됩니다.

넷째, 실행 초기에는 작은 승리를 설계해 조직의 신뢰를 만듭니다.

1월에는 대형 프로젝트보다 성과가 빨리 보이는 과제를 포함하는 게 좋습니다.

빠른 성과는 계획서가 공문이 아니라 운영 도구라는 인식을 만듭니다.

이 신뢰가 생기면 2월부터큰 과제를 밀어붙일 동력이 생깁니다.

계획의 완성은 문서가 아니라 반복 가능한 운영 리듬입니다.

■ 고퀄리티 PPT 디자인해 드립니다! (재능아지트 추천)

19장. 가상 회사 설정 및 전제 조건

이 장은 예시가 아니라 이후 내용의 기준선을 고정합니다.

전제가 흔들리면 20장 이후 PPT 흐름이 전부 모호해집니다.

그래서 분량보다 일관성이 먼저이며, 기준을 선명히 둡니다.

이 장에서 정한 설정은 21~28장까지 계속 재사용됩니다.

표현은단순하게, 구조는 현실적으로 잡는 것이 핵심입니다.

19.1 가상 회사 개요

가상 회사명은 노바커넥트로 설정합니다.

사업은 중소기업 대상 CRM 구독과 운영 대행을 함께 합니다.

매출은 반복형 구독 매출과 변동형 프로젝트 매출로 나뉩니다.

[핵심] 구독이 안정성을 만들고, 프로젝트가 성장을 키웁니다.

이 구조는 계획서에서 수치와 실행을 동시에 설명하기 좋습니다.

고객군은 이해가 쉬운 세 그룹으로 단순화합니다.

첫째, 소규모 사업자(10인 이하)로 빠른 온보딩이 중요합니다.

둘째, 성장 중 중소기업(50인 이하)로 유지와 업셀이 핵심입니다.

셋째, 커머스 브랜드로 캠페인 운영과 콘텐츠 수요가 큽니다.

이 구분은 21장 매출 구조 분석에서 그대로 활용됩니다.

19.2 사업 구조 및 조직 구성

사업 구조는 제품형과 서비스형을 동시에 둡니다.

제품형은 CRM 월 구독료이며 정액 과금이 기본입니다.

서비스형은 운영 대행과 제작 업무이며 계약 단위로 매출이 납니다.

[중요] 손익은 반복 매출의 안정성과 변동 매출의 확장성이 함께 작동합니다.

그래서 비용 구조와 인력 배치 논리가 자연스럽게 따라옵니다.

조직은 다섯 본부로 단순하게 고정합니다.

기획·전략, 영업·마케팅, 고객성공, 제품개발, 경영지원입니다.

각 본부는 목표 1개, KPI 3~5개로 요약 가능한 상태여야 합니다.

[핵심] 한 본부가 과제를 너무 많이 들고 있으면 계획서가 분산됩니다.

그 경우는 조직이 아니라 과제를 재분류하는 것이 먼저입니다.

부서 간 KPI 충돌이 생기는 구조도 현실적으로 포함합니다.

영업은 신규 계약 확대를 원하고, 고객성공은 품질을 지키려 합니다.

제품개발은 기능 추가를 원하고, 경영지원은 비용 통제를 원합니다.

[중요] 이 충돌을 전제로 두어야 23~24장 목표 정렬이 설득력 있습니다.

충돌을 숨기기보다 관리 방식으로 풀어내는 것이 계획서의 힘입니다.

19.3 매출 구조와 주요 가정

매출은 세 줄기로 고정해 복잡도를 낮춥니다.

첫째, CRM 월 구독료로 반복 매출의 중심축입니다.

둘째, 운영 대행료로 월 정액 또는 분기 계약 형태입니다.

셋째, 캠페인 제작 매출로 프로젝트 단위로 인식합니다.

이 세 줄기만으로도 21장 매출

구조 분석은 충분히 구성됩니다.

2026년 가정은 숫자보다 원리를 먼저 고정합니다.

[핵심] 신규 고객 확대는 인력 증원보다 전환율 개선을 우선합니다.

[핵심] 이탈률은 온보딩 표준화와 제품 품질 개선으로 낮춥니다.

[중요] 프로젝트 매출은 변동성이 크므로 과도한 낙관을 금지합니다.

이 원칙이 있어야 13장 숫자 신뢰 기준과도 자연스럽게 연결됩니다.

핵심 가정은 세 지표 묶음으로 관리합니다. 신규 유입은 리드 수와 전환율로 정의하고 기준 기간을 고정합니다.

유지는 유지율과 이탈률로 정의하며 계산 방식과 분모를 통일합니다.

확장은 업셀 비중과 고객당 평균 매출로 정의합니다. 이 구조가 23장 KPI 설계의 뼈대가 됩니다

■ [재능아지트 강력 추천!] 사업계획서 필요하시면 그냥 이분에게 맡기세요!

20장. 가상 회사 사업계획서 PPT 전체 구성 개요

이 장은 21~28장의 예시 PPT를 한 장의 지도처럼 정리합니다.

페이지를 먼저 잡아두면, 글과 숫자가 어디로 들어갈지 정해집니다.

그래서 이 장은 내용보다 흐름, 즉 순서의 설계가 핵심입니다.

[중요] 대표는 디테일보다 구조를 먼저 보고 신뢰를 판단합니다.

구조가 단단하면, 일부 수치가 바뀌어도 문서가 흔들리지 않습니다.

20.1 전체 PPT 페이지 구성 설명

PPT는 총 20페이지로 구성하며, 장별 역할을 고정합니다.

1~4페이지는 2025년 실적을 요약하고 문제를 명확히 합니다.

5~6페이지는 2026년 외부 환경과 회사의 방향을 연결합니다.

7~8페이지는 전사 목표와 KPI로, 판단 기준을 한 번에 제시합니다.

9~12페이지는 부서별 계획으로, 실행 책임을 구체화합니다.

13~15페이지는 재무 계획으로, 숫자의 일관성을 최종 확인합니다.

16~17페이지는 리스크와 대응으로, 불확실성 관리 능력을 보여줍니다.

18~19페이지는 실행 일정과 관리 체계로, 실행 가능성을 보증합니다.

20페이지는 결론 요약으로, 대표가 바로 결재할 문장으로 마감합니다.

[핵심] 각 페이지는 한 문장 요약이 가능해야 통과 확률이 올라갑니다.

페이지가 여러 메시지를 담으면, 보고 시간에 핵심이 흐려집니다.

그래서 한 페이지는 한 질문에 답하도록 설계하는 것이 좋습니다.

예를 들어 “왜 가능한가, 무엇을 바꿀 건가” 같은 질문입니다.

질문이 고정되면, 표와 그래프도 자연스럽게 선택이 쉬워집니다.

20.2 페이지별 역할과 흐름

PPT의 흐름은 문제 제시 → 해석 → 선택 → 실행의 순서입니다.

먼저 1페이지에서 회사 개요와 2025년 결과를 한눈에 정리합니다.

그다음 2~3페이지에서 매출 구조, 비용·이익 구조를 분해합니다.

4페이지에서 문제와 개선 필요 영역을 확정해 다음 장의 근거로 둡니다.

5페이지는 시장·업계 환경을 요약하되, 사실과 영향만 남깁니다.

6페이지는 2026년 경영 기조를 선언하고, 선택의 기준을 정합니다.

[중요] 환경 설명이 길어지면, 내부 실행 논리가 약해 보입니다.

그래서 환경은 “우리에게 어떤 압력과 기회가 생기는가”로 끝냅니다.

7페이지는 정량 목표와 KPI를 제시해, 평가의 잣대를 고정합니다.

8페이지는 정성 목표와 중점 과제를 제시해, 방향을 보강합니다.

여기서 KPI는 “측정 가능”보다 “관리 가능”을 우선으로 둡니다.

[핵심] 관리할 수 없는 KPI는 숫자가 멋져도 실행에서 무너집니다.

9~10페이지는 영업·마케팅 목표와 실행 계획을 짝으로 배치합니다.

목표만 있으면 공허하고, 실행만 있으면 방향이 없어 보입니다.

11페이지는 기획·전략의 우선순위와 리스크를 구조로 정리합니다.

12페이지는 운영·관리의 비용 통제와 품질 기준을 명확히 합니다.

13~15페이지는 매출, 비용, 손익을 한 논리로 연결해 마무리합니다.

숫자는 화려함이 아니라, 가정의 일관성과 설명 가능성이 핵심입니다.

16~17페이지에서 리스크를 숨기지 말고, 대응 체계를 보여줍니다.

리스크는 “발생 가능성”과 “영향도”를 구분해 말로 정리합니다.

18페이지는 연간 로드맵으로, 실행 순서를 시각적으로 고정합니다.

19페이지는 점검 체계로, 보고 주기와 책임자를 간단히 명시합니다.

20페이지는 한 장 요약으로, 대표가 기억할 문장을 남깁니다.

[중요] 결론은 신규 정보가 아니라, 앞의 내용을 압축한 선언입니다..

21장. 가상 회사 전년도 실적 분석 예시

PPT 1page : 회사 개요 및 2025년 성과 요약

이 페이지는 대표가 30초 안에 상황을 파악하게 만듭니다.

회사 설명은 길게 쓰지 말고 숫자 중심으로 정리합니다.

목표는 “현 위치”와 “핵심 변화”를 한 화면에 담는 것입니다.

[슬라이드 상단] 회사 한 줄 소개(업종/고객/수익모델)

예: B2B 구독형 솔루션, 중견 제조업 대상 운영 자동화 제공.

예: 매출은 구독료+도입비, 업셀은 모듈 추가로 발생.

[슬라이드 우측 상단] 2025 핵심 성과 3개만 고정합니다.

예: 연매출 120억, YoY +18% / 영업이익 9억, 흑자 전환.예: 유료 고객사 420개 / 재계약률 92% / NPS 41점.

[슬라이드 하단] 성과의 이유를 3줄로 “원인” 중심으로 씁니다.

예: 제조 원가 상승으로 고객의 자동화 수요가 빠르게 확대.

예: 제품 패키징 단순화로 영업 리드타임이 20% 단축.

예: 고객 성공팀 신설로 이탈이 감소하며 재계약률이 개선.

대표가 묻기 전에 미리 답할 질문 2개를 넣습니다.

예: 성장의 대부분이 신규냐, 기존 고객 확장이냐.

예: 이익이 난 이유가 비용 절감인지, 단가 상승인지.

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 2page : 2025년 매출 구조 분석

이 페이지는 “어디서 돈이 났는지”를 한 번에 보여줍니다.

표현은 비율과 증감, 그리고 상위 항목 중심이 안전합니다.

[좌측] 매출 믹스(제품/서비스/채널) 1개 그래프만 사용합니다.

예: 구독형 62% / 도입비 23% / 유지보수 10% / 기타 5%.

예: 직판 71% / 파트너 21% / 온라인 인바운드 8%.

[우측] 상위 5개 매출원과 집중도를 같이 제시합니다.

예: 상위 10개 고객 비중 28% → 전년 33% 대비 하락.

예: 특정 고객 의존이 완화되어 리스크가 감소한 흐름.

[하단] 매출 변동의 “드라이버”를 문장으로 고정합니다.

예: 제조업 투자 축소로 신규 도입은 둔화, 업셀 비중 확대.

예: 가격 정책 개편으로 평균 계약 단가가 6% 상승.

예: 파트너 채널은 리드가 늘었지만 전환율 관리가 필요.

이 페이지에서 피해야 할 표현도 정리해 둡니다.

예: “시장 덕분에 잘 됨” 같은 모호한 원인 설명은 금지.

예: 근거 없이 “내년에도 동일 성장” 같은 단정은 금지.

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 3page : 비용·이익 구조 분석

이 페이지는 “왜 남았는지/왜 못 남았는지”를 설명합니다.

대표는 매출보다 이익의 구조와 재현 가능성을 더 봅니다.

[좌측] 손익 워터폴 형태로 큰 흐름을 보여줍니다.

예: 매출 120억 → 매출원가 63억 → 매출총이익 57억.

예: 판관비 48억 → 영업이익 9억(영업이익률 7.5%).

[우측] 단위경제성 3개만 고정해서 흐름을 만듭니다.

예: CAC 320만 / 회수기간 11개월 / LTV 3,900만.

예: ARPA 240만, 업셀 시 ARPA 310만으로 상승.

[하단] 비용의 “상위 3개 항목”과 통제 포인트를 씁니다.

예: 인건비 52%: 채용 속도 관리, 생산성 지표로 통제.

예: 마케팅 14%: 채널별 CAC 캡 설정, 예산 재배분.

예: 클라우드 9%: 트래픽 단가 최적화, 리소스 예약 전환.

중요한 건 숫자 자체보다 연결 논리입니다.

매출 증가 → 원가율 개선/악화 → 판관비 구조 → 이익의 결과.

이 1줄 흐름이 보이면 대표는 신뢰를 빠르게 줍니다.

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 4page : 문제점 및 개선 필요 영역

이 페이지는 “자기비판”이 아니라 “관리 가능한 과제”입니다.

문제는 3개까지만, 대신 근거와 파급을 명확히 씁니다.

[좌측] 문제점 3개(증상+증거+영향)로 정리합니다.

예: 리드 증가 대비 전환율 정체(2.8%→2.6%), 매출 손실.

예: 특정 업종 이탈 증가, CS 처리 SLA 지연이 동반.

예: 파트너 채널 매출은 늘었으나 마진이 낮아 수익성 악화.

[우측] 원인은 프로세스/사람/시스템으로 나눠 적습니다.

예: 프로세스: 리드 스코어링 기준이 없어 영업이 분산.

예: 사람: 온보딩 담당 부족으로 초기 성공 경험이 낮음.

예: 시스템: 리포트 자동화 미흡으로 원인 분석 속도가 느림.

[하단] 2026 개선 과제는 소유자+일정+측정으로 씁니다.

예: 전환율 개선 TF(영업/마케팅), Q1 스코어링 도입 완료.

예: 온보딩 표준화(고객성공), Q2 플레이북 10개 구축.

예: 채널 수익성 개선(전략), Q2 파트너 수수료 재설계.

이 페이지의 문장 톤은 “가능/예정” 중심이 좋습니다.

단정적 전망 대신, 관리 계획과 확인 지표를 제시합니다.

(사업계획서 샘플 이미지)

21장 참고용 한글 웹사이트

PPT 템플릿/도표 제작에 바로 쓸 수 있는 한글 사이트입니다.

https://www.miricanvas.com

https://www.canva.com/ko_kr

https://www.mangoboard.net

https://kosis.kr

https://www.data.go.kr

위 링크는 각각 미리캔버스, 캔바(한국어), 망고보드,

국가통계포털, 공공데이터포털 공식/대표 경로입니다. 

22장. 2026년 경영 환경 및 방향성 예시

PPT 5page : 시장·업계 환경 요약

슬라이드 제목: 2026년 시장·업계 환경 요약⁠(목표: 외부 변화 5개만 뽑아 한 장에 끝낸다)⁠

- 핵심 규칙: 한 문장에 한 변화, 한 근거만 붙인다⁠

- 핵심 규칙: 전망은 단정하지 말고 조건형으로 쓴다⁠

- 핵심 규칙: 내부 실행과 연결 가능한 문장만 남긴다⁠⁠

1. 거시 환경: 금리·환율·물가 변동성이 지속된다⁠

근거 표기: 금리 경로, 환율 범위, 물가 추이를 1줄로⁠

실무 표현: 비용·수요 예측 오차가 커져 보수적 운영 필요⁠⁠

2. 수요 환경: 고객은 구매를 늦추고 비교를 더 오래 한다⁠

근거 표기: 리드타임 증가, 전환율 변동, 문의 형태 변화⁠

실무 표현: 제안서 표준화와 설득 자료의 속도가 중요해진다⁠⁠

3. 경쟁 환경: 가격 경쟁보다 패키지·번들 경쟁이 늘어난다

⁠근거 표기: 경쟁사 상품 구성 변화, 무료 기능 확대 사례⁠

실무 표현: 단가 방어를 위해 옵션 구조와 차별 포인트가 필요⁠⁠

4. 채널 환경: 검색·광고 효율이 변동하고 플랫폼 의존이 커진다

⁠근거 표기: CPA 변동, 유입 채널 비중 변화, 알고리즘 변경⁠

실무 표현: 유입 다각화와 콘텐츠 자산화가 핵심 과제가 된다⁠⁠

5. 기술 환경: 자동화 도입이 기본값이 되어 생산성 격차가 벌어진다

⁠근거 표기: 업무 자동화 도구 확산, 인력 대비 산출물 증가⁠

실무 표현: 반복 업무를 표준화하고 자동화 적용 범위를 넓힌다⁠⁠

6. 규제·정책: 개인정보·광고표시·거래 투명성 요구가 강화된다

⁠근거 표기: 관련 가이드라인 개정, 업계 제재 사례 증가

⁠실무 표현: 법무·운영 체크리스트를 선제 반영해 리스크를 낮춘다⁠⁠

7. 리스크 요약: 수요 둔화와 비용 변동, 채널 불확실성이 동시 발생⁠

한 줄 결론: 2026년은 성장보다 변동성 대응 역량이 우선이다⁠⁠

슬라이드 하단 각주 예시(필수)⁠

자료: KOSIS/ECOS/산업리포트/협회 통계(최신 월 기준)⁠

주의: 수치는 범위로 표기하고, 가정은 별도 페이지로 분리⁠⁠

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 6page : 2026년 경영 기조 및 핵심 방향

슬라이드 제목: 2026년 경영 기조 및 핵심 방향

⁠(목표: 환경 요약을 우리 회사의 선택 문장으로 바꾼다)⁠

작성 순서: 한 줄 기조 → 3대 방향 → 6대 실행 키워드

⁠작성 순서: 각 방향마다 측정 지표 1개를 붙여 끝낸다⁠⁠

경영 기조 한 줄(예시)⁠변동성에 흔들리지 않는 구조를 만들고, 성장 레버를 준비한다

⁠⁠핵심 방향 1: 매출 구조를 안정화한다⁠

의미: 특정 고객·채널 의존을 낮추고 반복 매출 비중을 키운다⁠

지표 예시: 상위 5개 고객 매출 비중, 반복 매출 비중 추적

⁠실행 키워드: 재계약 프로세스 표준화, 업셀·크로셀 패키지화

⁠⁠핵심 방향 2: 비용 구조를 탄력화한다⁠

의미: 고정비를 최소화하고 성과 연동 비용으로 전환한다⁠

지표 예시: 고정비 비중, 프로젝트 원가율, 외주비 효율⁠

실행 키워드: 우선순위 기반 예산, 자동화로 인력 투입 최적화⁠⁠

핵심 방향 3: 실행 속도를 높인다

⁠의미: 의사결정 리드타임을 줄이고, 실행 품질을 반복 개선한다⁠

지표 예시: 기획→출시 리드타임, 승인 단계 수, 재작업률⁠

실행 키워드: 템플릿화, 체크리스트화, 보고 체계 단순화⁠⁠

방향을 한 문장으로 연결(중요)⁠

안정화로 현금을 지키고, 탄력화로 리스크를 낮추며, 속도로 이긴다⁠⁠

대표 보고용 마지막 한 줄(예시)⁠

2026년은 큰 한 방보다, 흔들리지 않는 운영과 꾸준한 개선이 승부다

⁠⁠페이지 하단 각주 예시(필수)

⁠용어 정의: 반복 매출/고정비/리드타임 기준은 부록에 명시⁠

전제 조건: 시장 둔화 시나리오에서도 유지 가능한 수준으로 설계⁠⁠

(사업계획서 샘플 이미지)

22장 참고용 한글 웹사이트 URL

KOSIS 국가통계포털 https://kosis.kr

ECOS 한국은행 경제통계시스템 https://ecos.bok.or.kr

KITA 한국무역협회 통계 https://stat.kita.net

산업연구원(KIET) https://www.kiet.re.kr

통계청 https://kostat.go.kr

중소벤처기업부 https://www.mss.go.kr

한국은행 https://www.bok.or.kr

23장. 2026년 회사 전체 목표 설정 예시⁠

PPT 7page 정량 목표 및 KPI⁠

슬라이드 제목: 2026년 정량 목표 및 KPI(회사 전체)⁠

작성 목적: 대표가 한 장에서 목표의 뼈대를 보게 한다⁠

구성 원칙: 성장·수익·효율·리스크를 4묶음으로 고정한다

⁠구성 원칙: 목표 숫자보다 계산 논리를 한 줄로 붙인다⁠

구성 원칙: KPI는 정의·출처·주기를 함께 적어 오해를 막는다

⁠⁠전제: 2025년 실적(가상) 기준으로 목표를 산정한다⁠

전제: 목표는 기준안 1개, 범위안 2개를 함께 제시한다⁠

전제: 목표 수치의 근거는 “레버 3개”로만 설명한다⁠⁠

정량 목표 1 성장(매출)⁠2025 매출 100억 → 2026 매출 125억(기준안)⁠

보수안 115억 / 공격안 135억으로 범위를 같이 둔다

⁠산정 논리: 신규 고객 수 × 평균 계약금액 × 유지율로 계산⁠

KPI: 신규 유효 리드, 신규 계약수, 평균 계약금액, 유지율

⁠측정 기준: 유지율은 분모·분자 정의를 부록에 고정한다⁠⁠

정량 목표 2 수익(이익)

⁠2025 영업이익률 6% → 2026 영업이익률 9%(기준안)⁠

산정 논리: 매출총이익 개선 + 판관비 효율 + 자동화 절감

⁠KPI: 매출총이익률, 판관비율, 인당 매출, 인당 비용

⁠측정 기준: 비용은 고정비/변동비 분류 규칙을 먼저 통일한다⁠⁠

정량 목표 3 효율(생산성)

⁠2025 프로젝트 리드타임 30일 → 2026 22일(기준안)⁠

산정 논리: 표준 템플릿 + 승인 단계 축소 + 재작업률 감소

⁠KPI: 리드타임, 재작업률, 승인 단계 수, 자동화 적용률

⁠측정 기준: 리드타임은 시작·종료 시점을 문서로 고정한다⁠⁠


정량 목표 4 리스크(현금·품질)

⁠2026 현금흐름을 흑자로 유지하고, 품질 이슈를 감소시킨다⁠

산정 논리: 회수기간 단축 + 취소율 관리 + CS 이슈 조기 차단⁠

KPI: 미수금 회수일수, 취소율, 클레임 건수, 재발률

⁠측정 기준: 클레임은 유형 분류를 고정해 추세 비교가 가능해야⁠⁠

슬라이드 하단에 반드시 넣는 한 줄(대표 납득 포인트)

⁠목표는 4개뿐이며, 모든 KPI는 담당 조직이 직접 바꿀 수 있다

⁠⁠PPT 7page에 넣는 “요약 박스” 문장 예시

⁠2026년은 매출 성장과 수익성 개선을 동시에 달성하는 해로 설정

⁠이를 위해 신규 고객 확대, 유지율 개선, 비용 탄력화를 병행한다⁠⁠

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 8page 정성 목표 및 중점 과제⁠

슬라이드 제목: 2026년 정성 목표 및 중점 과제(핵심 5개)⁠

작성 목적: 숫자 뒤에 숨어 있는 실행 의도를 한 장에 고정한다

⁠구성 원칙: 정성 목표는 문장형으로 쓰고, 완료 기준을 붙인다

⁠구성 원칙: 과제는 “무엇을 바꾸는가”가 보이게 동사로 시작한다⁠

구성 원칙: 분기별 마일스톤을 1줄씩만 적어 과도한 장문을 막는다⁠⁠

정성 목표 1 고객 신뢰를 높인다⁠

의미: 기대치 관리와 납기·품질 일관성으로 재구매 기반을 만든다

⁠완료 기준: 핵심 고객 만족도 상승, 재계약 프로세스 표준화 완료

⁠중점 과제: 제안서·산출물·보고의 표준 템플릿을 전사 공통화한다⁠

Q1 마일스톤: 템플릿 초안 확정 / Q2 적용 / Q3 개선 / Q4 고도화

⁠⁠정성 목표 2 실행 속도를 높이는 운영 체계를 만든다⁠

의미: 의사결정과 실행의 병목을 제거해 반복 개선이 가능하게 한다⁠

완료 기준: 승인 단계 축소, 업무 흐름 문서화, 책임 구간 명확화

⁠중점 과제: 업무 프로세스 맵을 만들고, 필수 승인 기준만 남긴다

⁠Q1 마일스톤: 프로세스 진단 / Q2 재설계 / Q3 정착 / Q4 성과화

⁠⁠정성 목표 3 데이터 기반 관리 기준을 통일한다⁠

의미: 부서마다 다른 숫자 해석을 없애고, 보고의 신뢰를 확보한다

⁠완료 기준: KPI 정의서 완성, 데이터 출처 단일화, 보고 주기 통일

⁠중점 과제: KPI 사전(정의·계산·출처·담당)을 1페이지로 정리한다

⁠Q1 마일스톤: 정의 합의 / Q2 대시보드 / Q3 운영 / Q4 고도화⁠⁠

정성 목표 4 조직 역량을 보강해 성장 기반을 만든다⁠

의미: 인력 충원보다 역할·스킬·교육 체계를 먼저 정비한다

⁠완료 기준: 직무별 역할 기준서, 교육 커리큘럼, 온보딩 체계 구축⁠

중점 과제: 핵심 직무 3개를 선정해 역량 기준과 교육 로드맵을 만든다

⁠Q1 마일스톤: 직무 선정 / Q2 기준서 / Q3 교육 / Q4 평가·개선

⁠⁠정성 목표 5 리스크를 선제 관리하는 문화를 만든다⁠

의미: 문제 발생 후 대응이 아니라, 발생 가능성을 낮추는 방식으로 전환

⁠완료 기준: 리스크 리스트 운영, 대응책 사전 등록, 월간 점검 정례화

⁠중점 과제: 상위 리스크 10개를 고정하고, 담당·감지 지표를 매칭한다

⁠Q1 마일스톤: 목록화 / Q2 대응책 / Q3 훈련 / Q4 평가·개선

⁠⁠PPT 8page 하단에 들어갈 결론 문장 예시

⁠정성 목표는 실행 기준을 통일하기 위한 약속이며,

과제로 구체화한다⁠각 과제는 분기 마일스톤으로 관리하고,

연말에 완료 기준으로 평가한다⁠

(사업계획서 샘플 이미지)

24장. 부서별 사업계획 예시

PPT 9page : 영업·마케팅 부서 목표

슬라이드 제목: 2026 영업·마케팅 목표 및 핵심 지표

작성 목적: 부서 목표가 회사 KPI에 어떻게 기여하는지 제시

핵심 메시지: 목표는 성장, 효율, 리텐션으로 묶어 한눈에 보이게

구성 원칙: 목표 3~5개, 각 목표당 KPI 1~2개만 남긴다

구성 원칙: KPI는 정의, 산식, 책임자, 측정 주기를 함께 표기

전제: 회사 목표(매출, 이익, 생산성, 현금흐름)와 연결한다

전제: 목표는 기준선(2025) 대비 2026 목표로 비교 가능해야

부서 목표 1 매출 성장2025 매출 100억 → 2026 매출 125억(기준안)

영업 KPI: 신규 계약 320건, 평균 계약액 3,900만 원

마케팅 KPI: MQL 4,800건, SQL 전환율 22%

부서 목표 2 수익성 개선

2025 영업이익률 6% → 2026 영업이익률 9%(기준안)

영업 KPI: 할인율 평균 7% 이하, 업셀 비중 18%

마케팅 KPI: CAC 55,000원 → 50,000원, ROAS 420%

부서 목표 3 재구매·유지율 강화

2025 재구매율 32% → 2026 재구매율 38%(기준안)

KPI: 리텐션 90일 62%→68%, NPS 32→40

작성 팁: 목표 수치는 반드시 산정 근거 3줄로 설명한다

작성 팁: 책임자는 부서명이 아니라 직책 단위로 적는다

작성 팁: 측정 주기는 월/분기 혼용을 최소화해 관리 부담을 줄인다

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 10page : 영업·마케팅 실행 계획

슬라이드 제목: 2026 영업·마케팅 실행 계획 로드맵

작성 목적: 목표를 달성하기 위한 실행을 분기 단위로 구조화

핵심 메시지: 실행은 “채널-퍼널-세일즈프로세스”로 묶는다

구성 원칙: 실행 과제는 5~7개,각 과제마다 지표를 붙인다

과제 1 리드 소싱 다변화

내용: 검색, 콘텐츠, 파트너, 리퍼럴 4축으로 리드 확보

지표: 채널별 MQL 비중, CPA, 전환율, 리드 품질 점수

과제 2 퍼널 전환율 개선

내용: 랜딩페이지 개편, 제안서 템플릿 표준화, 사례집 강화

지표: MQL→SQL, SQL→계약 전환율, 평균 리드타임

과제 3 세일즈 파이프라인 운영 고도화

내용: 파이프라인 단계 정의, 주간 리뷰 루틴, 예측 정확도 개선

지표: 파이프라인 커버리지, 예측오차, 단계별 이탈률

과제 4 가격·할인 정책 정비

내용: 예외 할인 승인 체계, 패키지 구성, 업셀 기준 명문화

지표: 평균 할인율, 업셀 비중, 마진 기여도, 클레임 건수

과제 5 고객 유지 프로그램

내용: 온보딩 체크리스트, QBR 운영, 고객 건강도 점검 체계

지표: 재구매율, 해지율, NPS, CS 티켓 재발률

작성 팁: 실행 과제마다 “담당-기한-성과지표”가 한 줄에 보이게

작성 팁: 분기별 핵심 과제는 2개 이하로 줄여 집중도를 만든다

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 11page : 기획·전략 부서 계획

슬라이드 제목: 2026 기획·전략 핵심 과제 및 추진 구조

작성 목적: 중장기 전략을 연간 과제와 프로젝트로 내려보내기

핵심 메시지: 전략은 선택과 집중, 그리고 리스크 대응이 전부다

구성 원칙: 전략 과제 3~5개, 프로젝트 5~8개로 제한한다

전략 과제 1 성장동력 재정의

내용: 핵심 고객군 재정의, 제품 포지셔닝 정리, 가격 체계 검증

성과지표: 핵심 고객군 매출 비중, 신규 시장 침투율, ARPA

전략 과제 2 운영 효율화 프로젝트

내용: 반복 업무 자동화, 승인 단계 축소, 표준 프로세스 정착

성과지표: 리드타임, 재작업률, 승인 단계 수, 생산성 지표

전략 과제 3 데이터 기반 의사결정 체계

내용: KPI 정의 통일, 대시보드 운영, 월간 경영 리뷰 고정화

성과지표: 데이터 갱신 주기 준수율, KPI 누락률, 보고 시간

작성 팁: “왜 이 과제를 지금 하는가”를 외부 환경과 연결한다

작성 팁: 전략 과제는 성과보다 의사결정 기준을 더 명확히 쓴다

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 12page : 운영·관리 부서 계획

슬라이드 제목: 2026 운영·관리(인사·총무·재무) 실행 계획

작성 목적: 비용 통제와 리스크 관리로 실행력을 뒷받침한다

핵심 메시지: 지원 부서는 비용 절감이 아니라 낭비 제거가 목표

구성 원칙: 비용, 인력, 컴플라이언스, 운영 품질 4축으로 정리

운영 과제 1 비용 관리 체계

내용: 고정비/변동비 구분, 비용 승인 기준, 월간 예산 점검

지표: 예산 대비 집행률, 단가 변동, 불필요 지출 제거 금액

운영 과제 2 인력 운영과 채용 계획

내용: 핵심 직무 우선 채용, 역량 매트릭스, 교육 로드맵 운영

지표: 충원 리드타임, 이직률, 교육 이수율, 성과 기여도

운영 과제 3 내부 통제 및 리스크 관리

내용: 계약·결재 표준화, 보안 점검, 민원·분쟁 대응 프로세스

지표: 감사 이슈 건수, 계약 오류율, 보안 사고 0건 유지

운영 과제 4 업무 품질 표준화

내용: 템플릿 통일, 문서 버전관리, 협업 툴 운영 규칙 확립

지표: 재작업률, 문서 누락률, 협업 지연 건수, 만족도

작성 팁: 지원 부서는 결과 수치보다 “통제 기준”이 더 중요하다

작성 팁: “없으면 안 되는 업무”를 먼저 쓰고 그 다음 개선 과제 작성

(사업계획서 샘플 이미지)

25장. 재무 계획 예시

PPT 13page : 매출 계획

슬라이드 제목: 2026 매출 계획(가정·구조·분기 로드맵)

작성 목적: 목표 매출이 어떤 구조로 만들어지는지 증명한다

핵심 메시지: 매출은 고객 수가 아니라 계약 구조로 설명한다

구성 원칙: 2025 실적 대비 2026 목표를 같은 기준으로 비교한다

구성 원칙: 기준안 1개와 범위안 2개를 함께 제시해 신뢰를 만든다

전제: 2025 매출 100억, 2026 매출 125억을 기준안으로 둔다

전제: 보수안 115억, 공격안 135억을 범위로 함께 제시한다

전제: 단가·물량·유지율 가정이 바뀌면 목표도 즉시 재산정한다

매출 구조(예시)

• 신규 매출: 신규 계약 320건 × 평균 3,900만 원 = 124.8억

• 이 중 1회성 매출 비중: 35%로 가정해 분기 편차를 반영한다

• 반복 매출: 유지 계약 180건 × 월 180만 원 × 12개월 = 38.9억

• 총매출은 중복을 제거해 “순증 + 유지” 구조로 정리한다

상향·하향 시나리오(예시)

• 보수안 115억: 계약 수 -8%, 평균 단가 -3%, 유지율 동일

• 기준안 125억: 계약 수 +0%, 평균 단가 +2%, 유지율 +1%p

• 공격안 135억: 계약 수 +10%, 평균 단가 +3%, 유지율 +2%p

분기별 로드맵(예시)

• 1분기: 파이프라인 구축, 리드 확보 중심으로 계약 속도 확보

• 2분기: 전환율 개선, 제안서 표준화로 평균 단가 방어 강화

• 3분기: 업셀 확대, 재구매 캠페인으로 반복 매출 비중 상승

• 4분기: 갱신 집중, 해지 방어로 연말 매출 누락을 최소화한다

검증 포인트(대표가 보는 체크)

• 매출 산식이 “계약 수 × 단가 × 유지율”로 단순하게 보이는가

• 2025 실적과 같은 정의로 계산해 비교가 가능한 구조인가

• 분기별 편차의 이유가 시즌성, 인력, 제품 요인으로 설명되는가

(사업계획서 샘플 이미지)

PPT 14page : 비용 계획

슬라이드 제목: 2026 비용 계획(고정비·변동비·투자비 구분)

작성 목적: 비용을 깎는 계획이 아니라 관리 체계를 보여준다

핵심 메시지: 비용은 통제 가능한 항목과 불가 항목을 나눠야 한다

구성 원칙: 고정비·변동비·일회성 투자비를 반드시 분리해 표기한다